發(fā)布時(shí)間：2023-09-12 17:06:22 熱度：

近日，陜西省發(fā)改委發(fā)布了關(guān)于西安紫光國(guó)芯半導(dǎo)體股份有限公司境外投資項(xiàng)目未履行備案手續(xù)的通報(bào)。那么，未履行ODI備案手續(xù)后果有哪些？

未履行ODI備案手續(xù)后果：

1、投資主體可能會(huì)被中止或停止實(shí)施境外投資并處以警告。對(duì)投資主體及有關(guān)責(zé)任人處以警告，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

2、如果有提供融資、擔(dān)保的，依法依規(guī)處罰。金融企業(yè)為屬于核準(zhǔn)、備案管理范圍，但為未取得核準(zhǔn)文件或備案通知書(shū)的項(xiàng)目提供融資、擔(dān)保的，由國(guó)家發(fā)展改革委通報(bào)該違規(guī)行為并商請(qǐng)有關(guān)金融監(jiān)管部門(mén)依法依規(guī)處罰該金融企業(yè)及有關(guān)責(zé)任人。

3、目前在實(shí)際操作中，影響大的是外匯進(jìn)出受限。如果需要進(jìn)行對(duì)外投資卻未按照要求進(jìn)行備案或核準(zhǔn)，投資資金將無(wú)法通過(guò)銀行順利匯出，無(wú)法完成投資工作。另外，如果境外公司的利潤(rùn)分利等，也無(wú)法通過(guò)銀行渠道匯進(jìn)。

4、如果境外子公司要返程投資回大陸，如果沒(méi)有辦理境外投資備案手續(xù)，也無(wú)法完成返程投資，海外上市或有架構(gòu)設(shè)計(jì)需求的企業(yè)和個(gè)人尤其要重視；

5、無(wú)法享受國(guó)內(nèi)政府相關(guān)補(bǔ)貼和獎(jiǎng)勵(lì)，包括境外知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛和“兩反一保”應(yīng)訴補(bǔ)貼等。

根據(jù)通報(bào)，西安紫光國(guó)芯半導(dǎo)體股份有限公司是陜西省內(nèi)一家集成電路設(shè)計(jì)企業(yè)，主要以DRAM存儲(chǔ)技術(shù)為核心的產(chǎn)品和方案提供商。2015年12月由西安華芯半導(dǎo)體有限公司更名為西安紫光國(guó)芯，2013年8月，西安華芯半導(dǎo)體有限公司在香港設(shè)立華芯先進(jìn)集成電路技術(shù)有限公司(以下簡(jiǎn)稱“香港華芯”)。2016年1月、2018年10月和2019年9月西安紫光國(guó)芯分別向香港華芯增資150萬(wàn)美元、300萬(wàn)美元和400萬(wàn)美元，用于香港華芯項(xiàng)目建設(shè)，2016年7月香港華芯變更為紫光國(guó)芯先進(jìn)集成電路技術(shù)有限公司。

以上境外投資行為在境外出資前已完成了商務(wù)部和外匯局的備案，但未在陜西省發(fā)改委備案。2023年6月，西安紫光國(guó)芯主動(dòng)聯(lián)系陜西省發(fā)改委，請(qǐng)求對(duì)其2016年至2019年境外投資行為進(jìn)行補(bǔ)充備案。

境外投資行為補(bǔ)充ODI備案的流程：

1、到國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)（簡(jiǎn)稱發(fā)改委）或地方發(fā)改委的核準(zhǔn)或備案；

2、然后再到商務(wù)部或地方商務(wù)部門(mén)的核準(zhǔn)或備案；

3、最后到國(guó)家外匯管理局地方分局（所在地銀行直接辦理，地方外管局通過(guò)銀行實(shí)施間接監(jiān)管）的外匯登記程序。

通報(bào)指出，西安紫光國(guó)芯違反了發(fā)改委發(fā)布的兩項(xiàng)法規(guī)，一項(xiàng)是2014年5月發(fā)布的《境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案管理辦法》(國(guó)家發(fā)展改革委令第9號(hào))第二十九條，一項(xiàng)是以及2017年12月發(fā)布、2018年3月生效的《企業(yè)境外投資管理辦法》(國(guó)家發(fā)展改革委令第11號(hào))第四條的規(guī)定。我們來(lái)看一下具體的規(guī)定內(nèi)容：

本次處理結(jié)果是什么呢？通報(bào)是這樣說(shuō)的：鑒于西安紫光國(guó)芯主動(dòng)向我委報(bào)告其境外投資有關(guān)情況，我委決定對(duì)西安紫光國(guó)芯境外投資項(xiàng)目未履行備案手續(xù)問(wèn)題在全省范圍內(nèi)予以通報(bào)，責(zé)令西安紫光國(guó)芯依法依規(guī)處理相關(guān)責(zé)任人、加強(qiáng)企業(yè)合規(guī)建設(shè)和作出書(shū)面承諾。希望各境外投資企業(yè)要認(rèn)真吸取教訓(xùn)，切實(shí)加強(qiáng)企業(yè)境外投資項(xiàng)目管理，堅(jiān)決杜絕此類問(wèn)題再次發(fā)生。

畢竟發(fā)改委政策從來(lái)沒(méi)有補(bǔ)登記一說(shuō)，但當(dāng)時(shí)企業(yè)境外投資的環(huán)境比較特殊（2010年前后ODI環(huán)境寬松，而且各部門(mén)監(jiān)管政策在實(shí)踐中各自平行執(zhí)行，與現(xiàn)在的協(xié)同力度不能相比）。我們從通報(bào)中是否可以揣測(cè)一二，在企業(yè)“加強(qiáng)了合規(guī)建設(shè)和作出書(shū)面承諾”后，會(huì)為企業(yè)辦理部分補(bǔ)登記？同時(shí)警醒擬境外投資企業(yè)不要重蹈覆轍，規(guī)范企業(yè)境外投資經(jīng)營(yíng)行為，落實(shí)境外投資政策，還有一個(gè)很重要的點(diǎn)，就是健全協(xié)同聯(lián)動(dòng)的監(jiān)管體系，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的督促指導(dǎo)。

企業(yè)在辦理ODI備案的時(shí)候，如果對(duì)政策和要求都不太清楚或者對(duì)辦理流程不了解的，可以委托我們舒心企服辦理，隨著審批老師越來(lái)越專業(yè)，審批的要求也會(huì)越來(lái)越高，各種辦理境外投資材料也會(huì)越來(lái)越難以通過(guò)，舒心企服因?yàn)閷I(yè)辦理ODI備案，會(huì)實(shí)時(shí)了解辦理ODI備案的最新要求，而且有豐富的辦理經(jīng)驗(yàn)，企業(yè)如果不知道如何辦理，或者著急開(kāi)展境外投資項(xiàng)目，我司可以代辦理ODI備案，并且快速下證，解決企業(yè)的燃眉之急。歡迎在線咨詢聯(lián)系。